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收购]龙源技术:收购报告书

来源:首页 | 时间:2018-09-23

  国证券法》、《上市公司收购管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格

  证券的公司信息披露内容与格式准则第16号——上市公司收购报告书》的规定,

  并完成后,国家能源集团实际支配龙源技术共计42%的股份表决权,成为龙源技

  管机构审查;(2)有权监管机构豁免国家能源集团对龙源技术的要约收购义务。

  六、收购人持有、控制其他上市公司及金融机构权益超过5%的情况 .............. 9

  二、未来12个月对上市公司及其子公司重大的资产、业务处置或重组计划 19

  二、与上市公司的董事、监事、高级管理人员之间的重大交易 ...................... 23

  三、对拟更换的上市公司董事、监事、高级管理人员的补偿或类似安排 ...... 23

  二、收购人的主要负责人及其直系亲属买卖上市公司股份的情况 .................. 25

  注1:2014年财务数据采用立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的2015年审计报告

  的期初(上期)数,2015 年财务数据采用天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的 2016

  年审计报告的期初(上期)数,2016年财务数据采用天职国际会计师事务所(特殊普通合

  伙)出具的2016年审计报告的期末(本期)数。财务指标根据上述财务报告和审计报告数

  注3:净资产收益率=归属于母公司所有者净利润/[(期末归属于母公司所有者权益+期初

  要求,经国务院国资委146号文批准,国家能源集团和国电集团拟进行两集团层

  及龙源电力全资企业雄亚香港、雄亚维尔京实际支配龙源技术合计42%的股份表

  配龙源技术合计42%的股份表决权,并对龙源技术实施控制。具体股权控制结构

  3、存续公司的注册资本为1,320亿元,存续公司的名称不变,仍为“国家能

  4、本次合并的合并基准日为2016年12月31日。截至合并基准日,国家能

  净资产为51,551,003.33万元。截至合并基准日,国电集团经审计的账面总资产

  本次合并所必要的中国境内反垄断申报通过有权监管机构审查;(2)有权监管机

  购决定及收购目的”之“三、本次收购所需履行的相关程序”之“(二)本次收购尚

  公司(以下简称“国节能”)负责开展,其主营业务为电厂的烟气排放治理。从产

  子公司进行资产交易的合计金额高于3000万元或者高于龙源技术最近经审计的

  在上市公司原实际控制人收到146号文之日(2017年8月28日)前六个月

  在上市公司原实际控制人收到146号文之日(2017年8月28日)前六个月

  立信会计师事务所(特殊普通合伙)对神华集团于2015年12月31日、2014

  年12月31日的公司及合并财务状况以及2015年度、2014年度的公司及合并经

  营成果和公司及合并现金流量进行了审计,并出具了信会师报字[2016]第123196

  号、信会师报字[2015]第123256号标准无保留意见审计报告。天职国际会计师

  事务所(特殊普通合伙)对神华集团于2016年12月31日的公司及合并财务状

  况以及2016年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量进行了审计,并

  1注:2014年财务数据采用立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的2015年审计报告的期初(上期)数,

  2015 年财务数据采用天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的 2016 年审计报告的期初(上期)数,

  2016年财务数据采用天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的2016年审计报告的期末(本期)数。

  日的公司及合并财务状况以及2016年度、2015年度、2014年度的公司及合并经

  具有下列特征:1) 各参与方均受到该安排的约束;2) 两个或两个以上的参与方

  相关企业会计准则的规定进行会计处理:1) 确认单独所持有的资产,以及按其

  份额确认共同持有的资产;2) 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同

  承担的负债;3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4) 按其份

  额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5) 确认单独所发生的费用,以及按

  者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;

  金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷

  款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且

  列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允

  价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市

  结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变

  两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第13号——或有

  事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》

  外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

  与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)

  方的医疗保健技术?终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,

  情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃

  益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入

  的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,

  按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)

  终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收

  资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购

  以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁

  75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始

  日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收

  款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];(5)

  行性和商业可行性时,勘探及评价开支(包括购买探矿权证发生的成本)按单个项

  等资产达到预定可使用状态时,在使用寿命内计提折旧或摊销。当项目被放弃时,

  (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;

  2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建

  主要在30年至50年内按直线法摊销,采矿权则依据探明及可能的煤炭储量按工

  发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无

  形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并

  使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无

  的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该

  无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发

  (1) 服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,

  国家能源集团将上述第(1)和(2)项计入当期损益;第(3)项计入其他综合收益,

  风险和报酬转移给购货方;(2) 国家能源集团不再保留通常与所有权相联系的继

  续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3) 收入的金额能够可靠地计

  量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可

  币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

  所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

  损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益

  核查和验证,未发现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对此承担相应的责任。

  1、存在对照表所列事项的按“是或否”填写核对情况,选择“否”的,必须在栏目中加备

  4、收购人是多人的,可以推选其中一人作为指定代表以共同名义制作收购报告书及其

  (本页无正文,为《烟台龙源电力技术股份有限公司收购报告书》附表之盖章页)


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